OCEAN (OCN): Informacja ze spółki - raport 17
Syndyk masy upadłości Ocean Company S.A. podaje do publicznej
wiadomości:
I. Raport za okres 1.01.2002 do 7.08.2002 wraz z danymi
porównywalnymi za okres poprzedniego roku obrotowego, a także
II. Uzupełnienie skonsolidowanego raportu kwartalnego za I
kwartał 2003 r. tj. informację dodatkową wraz z komentarzem.
III.Komentarz do sprawozdania za I kwartał 2003 r.
BILANS Not 01.01.2002 2001
a -07.08.2002
A k t y w a
I. Aktywa trwałe 15786 34126
1. Wartości niematerialne i prawne, w 1 13 3375
tym:
- wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 9829 9823
3. Należności długoterminowe 3,
8
3.1. Od jednostek powiązanych
3.2. Od pozostałych jednostek
4. Inwestycje długoterminowe 4 5944
4.1. Nieruchomości
4.2. Wartości niematerialne i prawne
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 5944 20928
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 5935
- udziały lub akcje w jednostkach 5935
podporządkowanych wyceniane metodą praw
własności
b) w pozostałych jednostkach 9
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia 5
międzyokresowe
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe 15871 130861
1. Zapasy 6 130 2132
2. Należności krótkoterminowe 7, 6625 128552
8
2.1. Od jednostek powiązanych 1337
2.2. Od pozostałych jednostek 5288
3. Inwestycje krótkoterminowe 9021
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 9000 177
a) w jednostkach powiązanych 9000
b) w pozostałych jednostkach
c) środki pieniężne i inne aktywa 21 177
pieniężne
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia 10 93 60
międzyokresowe
A k t y w a r a z e m 31657 165047
P a s y w a
I. Kapitał własny -147382 -109412
1. Kapitał zakładowy 12 -108685 14967
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy
(wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość 13
ujemna)
4. Kapitał zapasowy 14 18682
5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 53
6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 16035
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych -25169
8. Zysk (strata) netto -38697 -133980
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku 17
obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na 179040 176104
zobowiązania
1. Rezerwy na zobowiązania 18
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne
i podobne
a) długoterminowa
b) krótkoterminowa
1.3. Pozostałe rezerwy
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe 19 293 587
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek 293
3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 178686 175517
3.1. Wobec jednostek powiązanych 62793
3.2. Wobec pozostałych jednostek 115708
3.3. Fundusze specjalne 185
4. Rozliczenia międzyokresowe 21 60 98355
4.1. Ujemna wartośc firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 60
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe 60
P a s y w a r a z e m 31657 165047
Wartość księgowa -109412
Liczba akcji 14810000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 -7,39
Rozwodniona liczba akcji 14810000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną 22 -7,39
akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE Not 01.01.2002 2001
a -
07.08.2002
1. Należności warunkowe 23
1.1. Od jednostek powiązanych (z
tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
...
1.2. Od pozostałych jednostek (z
tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
...
2. Zobowiązania warunkowe 23 55000 55000
1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z 30000 30000
tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
-
...
1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z 25000 25000
tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
-
...
3. Inne (z tytułu) 42017 42017
-
...
Pozycje pozabilansowe, razem 97017 97017
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota 01.01.2002 2001
-
07.08.2002
I. Przychody netto ze sprzedaży 2590 8073
produktów, towarów i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży 24 738 1655
produktów
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów 25 1852 6418
i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, 2507 6189
towarów i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych
1. Koszt wytworzenia sprzedanych 26
produktów
2. Wartość sprzedanych towarów i 6189
materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 83 1884
(I-II)
IV. Koszty sprzedaży 26 4251
V. Koszty ogólnego zarządu 26 2562 2459
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV- 2479 -4826
V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne 3123 7695
1. Zysk ze zbycia niefinansowych 31
aktywów trwałych
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne 27 3092
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 41087 85958
1. Strata ze zbycia niefinansowych
aktywów trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów 326
niefinansowych
3. Inne koszty operacyjne 28 40761
IX. Zysk (strata) z działalności -40443 -83089
operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody finansowe 29 6141 229
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w
tym:
- od jednostek powiązanych
2. Odsetki, w tym: 25
- od jednostek powiązanych 14
3. Zysk ze zbycia inwestycji 31
4. Aktualizacja wartości inwestycji 3216
5. Inne 2900
XI. Koszty finansowe 30 4396 51124
1. Odsetki, w tym: 4254
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji 31 142
3. Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne
XII. Zysk (strata) z działalności -38697 -133984
gospodarczej (IX+X-XI)
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 4
(XIII.1. - XIII.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 32 14
2. Straty nadzwyczajne 33 10
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) -38697 -133980
XV. Podatek dochodowy 34
a) część bieżąca
b) część odroczona
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia 35
zysku (zwiększenia straty)
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto 36
jednostek podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/- -38697 -133980
XVII)
Zysk (strata) netto (zanualizowany) -38697 -133980
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 14810000 14810000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w 38 -2,61 -9,05
zł)
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji 14810000 14810000
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 38 -2,61 -9,05
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 01.01.2002 2001
-
07.08.2002
I. Kapitał własny na początek okresu -108503 24568
(BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki)
rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu -108503 24568
(BO), po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 14967 14967
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji (wydania udziałów)
-
...
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia akcji (udziałów)
-
...
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 14967 14967
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy
na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał
zakładowy
a) zwiększenia (z tytułu)
-
...
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
...
2.2. Należne wpłaty na kapitał
zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek
okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
a) zwiększenia (z tytułu)
-
...
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
...
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec
okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu 18682 18629
4.1. Zmiany kapitału zapasowego 11
a) zwiększenia (z tytułu) 11 53
- emisji akcji powyżej wartości
nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą
ustawowo minimalną wartość)
-
...
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
...
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 18693 18682
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na 52 106
początek okresu
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji
wyceny
a) zwiększenia (z tytułu)
-
...
b) zmniejszenia (z tytułu) 11 53
- zbycia środków trwałych
-
...
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na 41 53
koniec okresu
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na 16035 16035
początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów
rezerwowych
a) zwiększenia (z tytułu)
-
...
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
...
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na 16035 16035
koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na
początek okresu
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek
okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki)
rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek
okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenia (z tytułu)
- podziału zysku z lat ubiegłych
-
...
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
...
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec
okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek -24260 -25169
okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki)
rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych 181
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek -24441 -25169
okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenia (z tytułu) -133980
- przeniesienia straty z lat ubiegłych
do pokrycia
-
...
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
...
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec -158421 -25169
okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na
koniec okresu
8. Wynik netto -38697 -133980
a) zysk netto
b) strata netto -38697 -133980
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ -147382 -109412
)
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia
straty)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 01.01.2002 2001
-
07.08.2002
A. Przepływy środków pieniężnych z
działalności operacyjnej - metoda
bezpośrednia
I. Wpływy
1. Sprzedaż
2. Inne wpływy z działalności
operacyjnej
II. Wydatki
1. Dostawy i usługi
2. Wynagrodzenia netto
3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne
oraz inne świadczenia
4. Podatki i opłaty o charakterze
publicznoprawnym
5. Inne wydatki operacyjne
III. Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej (I-II)
A. Przepływy środków pieniężnych z
działalności operacyjnej - metoda
pośrednia
I. Zysk (strata) netto 38697 -133980
II. Korekty razem 36852 131523
1. Udział w (zyskach) stratach netto
jednostek wycenianych metodą praw
własności
2. Amortyzacja 245 551
3. (Zyski) straty z tytułu różnic 2897
kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach 4254 16299
(dywidendy)
5. (Zysk) strata z tytułu działalności 31 584
inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw 12548 78644
7. Zmiana stanu zapasów 2001 3018
8. Zmiana stanu należności 112927 -48683
9. Zmiana stanu zobowiązań 611 58536
krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek
i kredytów
10. Zmiana stanu rozliczeń 97385 22587
międzyokresowych
11. Inne korekty 7 -13
III. Przepływy pieniężne netto z 1845
działalności operacyjnej (I+/-II)
B. Przepływy środków pieniężnych z 4970
działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 1949 5257
1. Zbycie wartości niematerialnych i 1864 3728
prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości
oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym: 85 69
a) w jednostkach powiązanych 85 31
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek 750
długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych 710
b) w pozostałych jednostkach 60
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek
długoterminowych
- odsetki 25
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki 104 -287
1. Nabycie wartości niematerialnych i 3 -249
prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz
wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym: 100
a) w jednostkach powiązanych
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
b) w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne -38
III. Przepływy pieniężne netto z 1845
działalności inwestycyjnej (I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z -2823
działalności finansowej
I. Wpływy
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania
udziałów) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów
wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki 154 -2823
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz
właścicieli
3. Inne, niż wpłaty na rzecz
właścicieli, wydatki z tytułu podziału
zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek -2350
5. Wykup dłużnych papierów -285
wartościowych
6. Z tytulu innych zobowiązań
finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów
leasingu finansowego
8. Odsetki 154 -188
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z 154
działalności finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto, razem 155 -310
(A.III+/-B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków 155 -310
pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z
tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu 176 487
G. Środki pieniężne na koniec okresu 21 177
(F+/- D), w tym:
- o ograniczonej możliwości
dysponowania
Komentarz
W związku z ogłoszeniem w dniu 08-08-2002 roku przez Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy Wydział XVII Gospodarczy upadłości Ocean Company S.A. i biorąc pod uwagę
pismo Komisji Papierów Wartościowych i Giełd z dnia 06-12-2002r. przekazujemy raport za I kwartał roku obrotowego zawierający sprawozdanie finansowe za okres 01-01-2003 do 31-03-2003 bez
wykazywania danych porównywalnych. Brak prezentacji danych za analogiczny okres roku poprzedniego związany jest z ogłoszeniem upadłości spółki. Wszystkie przyjęte zasady do sporządzenia
raportu zostały szczegółowo opisane w przekazanym wcześniej Wstępie do sprawozdania finansowego Ocean Company S.A. za okres 01-01-2002 do 07-08-2002r.
Komentarz
W związku z ogłoszeniem w dniu 08-08-2002 r. przez Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy Wydział XVII Gospodarczy upadłości Ocean Company S.A. i biorąc pod uwagę pismo Komisji Papierów Wartościowych i Giełd z dnia 06-12-2002 r. przekazujemy raport za III kwartał roku obrotowego 2002 zawierający skrócone sprawozdanie finansowe za okres 01-07-2002do 07-08-2002 i dane narastająco od początku roku obrotowego oraz dane porównywalne za III kwartał poprzedniego roku obrotowego i odpowiednio dane porównywalne narastająco oraz skrócone sprawozdanie finansowe za okres od 08-08-2002 do 30-09-2002 bez wykazywania danych porównywalnych. Brak prezentacji
danych za analogiczny okres roku poprzedniego związany jest z ogłoszeniem upadłości spółki.
Wszystkie przyjęte zasady do sporządzenia raportu zostały szczegółowo opisane w przekazanym wcześniej Wstępie do sprawozdania finansowego Ocean Company S.A. za okres od 01-01-
2002 do 07-08-2002.
