FALCON (FLG): Utrata wartości aktywów finansowych. - raport 6

Zarząd EastSideCapital S.A. informuje, iż w związku z przystąpieniem do prac nad podsumowaniem wyniku finansowego Emitenta osiągniętego w roku 2012 oraz przygotowaniem odpowiednich sprawozdań finansowych i raportów rocznych, (o czym Emitent informował w raporcie bieżącym EBI 5/2013) Zarząd Emitenta postanowił utworzyć odpis z tytułu utraty wartości udziałów spółki zależnej Emitenta - EastSide Capital Ukraine spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (dalej: EastSide Capital Ukraine; spółka zależna) z siedzibą w Kijowie - na 100 proc. wartości udziałów ww. spółki zależnej ujętej w bilansie Emitenta.

Emitent wskazuje, że już w raporcie bieżącym EBI nr 49/2012 informował o fakcie nieosiągania przez spółkę zależną jakichkolwiek przychodów oraz konieczności dokonania analizy tej sytuacji pod kątem zarówno dalszej przydatności EastSide Capital Ukraine dla działalności Emitenta, jak i możliwości osiągania przez EastSide Capital Ukraine przychodów.

W związku z dokonaną analizą sytuacji EastSide Capital Ukraine i z utworzeniem odpisu z tytułu utraty wartości udziałów spółki zależnej, a także po konsultacjach z biegłym rewidentem, przeprowadzonych w ramach prac nad badaniem sprawozdania finansowego za rok 2012, Zarząd Emitenta podjął również decyzję o niekonsolidowaniu wyniku finansowego EastSide Capital Ukraine z wynikiem finansowym Emitenta. Zarząd Emitenta w swojej decyzji oparł się na przepisie art. 58 ustawy o rachunkowości, który stanowi, iż konsolidacja może nie obejmować jednostki zależnej, jeśli dane finansowe tej jednostki są nieistotne dla realizacji obowiązku rzetelnego i jasnego przedstawienia sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego spółki, w związku z §5 ust. 2 Załącznika nr 3 Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu.

W ocenie Zarządu Emitenta, po dokonanej analizie sytuacji i wartości udziałów EastSide Capital Ukraine posiadanych przez Emitenta oraz po konsultacjach z biegłym rewidentem dokonującym badania sprawozdania finansowego za rok 2012, decyzja o utworzeniu odpisu z tytułu utraty wartości udziałów spółki zależnej oraz niekonsolidowaniu wyników finansowych spółki zależnej z wynikami finansowymi Emitenta jest jedyną prawidłową decyzją, umożliwiającą przedstawienie rzetelnego i prawdziwego obrazu sytuacji majątkowej i finansowej Emitenta, w zgodzie z przepisami ustawy o rachunkowości oraz regulacjami obowiązującymi Emitentów rynku NewConnect.

Jednocześnie Zarząd Emitenta informuje, iż rozpoczął starania celem pozyskania nabywcy na wszystkie udziały EastSide Capital Ukraine, przysługujące Emitentowi.

Podstawa prawna: §3 ust. 1 Załącznika Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect".

Osoby reprezentujące spółkę:
Olga Georgiades - Prezes Zarządu
Paweł Osiński - Członek Zarządu